Internet se consolida como plataforma para abrir sociedades offshore

La fuga de informaciones y los más de 12 millones de documentos de los Papeles del paraíso o los Papeles de Panamá han destapado una nueva trama de evasión de impuestos sin precedentes, cientos de famosos de todo el mundo aparecen en estas bases de datos cuya finalidad persigue el impago de obligaciones fiscales. Hasta 127 líderes internacionales han utilizado complejos mecanismos de ingeniería internacional para movilizar grandes montos de dinero. Unos 140.000 millones de euros permanecen ocultos a la Agencia Tributaria en España según el sindicato de Técnicos de Hacienda y el National Bureau of Economic Research (NBER) con sede en EEUU.

Es frecuente que estos sitios web cuenten con abogados y agentes locales. Previo pago de 250 a 500 euros facilitan un CIF, estatutos y documentos que acreditan la propiedad de la sociedad además de datos bancarios para operar online. El comprador dispone de una dirección virtual y un consejo de administración ficticio. Estos sites utilizan testaferros para dificultar la investigación policial y se amparan en el anonimato preponderante en la red. El cliente recibe PDF’s con todos los trámites y documentos sin necesidad de viajar presencialmente al país prestador del servicio. Garantizan una estricta confidencialidad y se benefician de las leyes de la privacidad que alimentan la opacidad de estas sociedades.

El Artículo 305 del Código Penal regula la creación de estas sociedades cuando los niveles de tributación son bajos y casi inexistentes. En España la lucha contra los paraísos fiscales está regulada en el Real Decreto 1080/1991 de 5 de julio y la Ley 36/2006 de 29 de noviembre en la cual se adoptan medidas contra la nula tributación y el intercambio de información tributaria. El Fondo Monetario Internacional ha elaborado una lista negra de paraísos fiscales entre los cuales se encuentra Panamá, Hong Kong, Chipre, Belice, Islas Virgenes, Seychelles, Malta, Gibraltar o Curaçao. Otros sitios web ofrecen comunicación por correspondencia tradicional para de esta manera evitar la trazabilidad bancaria y postal evitando así dejar pistas que puedan delatar al evasor.

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